4月30日，深圳市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布了關(guān)于印發(fā)《深圳市開展合格境內(nèi)投資者境外投資試點(diǎn)工作的管理辦法》（下稱《辦法》）的通知，試點(diǎn)主體為境外投資主體管理企業(yè)和境外投資主體。自2021年5月7 日起施行，有效期為5年。

根據(jù)《辦法》，境外投資主體管理企業(yè)可從事業(yè)務(wù)包括：發(fā)起設(shè)立投資于境外的投資主體，以及受托管理境外投資主體的投資業(yè)務(wù)并提供相關(guān)服務(wù)。

境外投資主體投資范圍包括：境外非上市企業(yè)股權(quán)和債權(quán)、境外上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的股票和債券、境外私募股權(quán)投資基金和私募證券投資基金等。

另外，境外投資主體境外投資應(yīng)遵守有關(guān)境外投資法律、法規(guī)、規(guī)章等相關(guān)規(guī)定，所投項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家政策導(dǎo)向，不得協(xié)助境內(nèi)個(gè)人境外購(gòu)房、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等。

《辦法》所稱的境外投資主體管理企業(yè)，是指在深圳市依法發(fā)起設(shè)立境外投資主體并受托管理其境外投資業(yè)務(wù)的企業(yè)。境外投資主體是指在深圳市依法由境外投資主體管理企業(yè)發(fā)起，由合格境內(nèi)投資者參與投資設(shè)立的并以外匯或人民幣方式流出進(jìn)行境外投資的投資主體。

在試點(diǎn)條件上，《辦法》指出，境外投資主體管理企業(yè)可由外國(guó)投資者參與設(shè)立，分為外資境外投資主體管理企業(yè)和內(nèi)資境外投資主體管理企業(yè)兩種類型。外資境外投資主體管理企業(yè)和內(nèi)資境外投資主體管理企業(yè)均可發(fā)起設(shè)立境外投資主體。

境外投資主體管理企業(yè)可以采用公司制、合伙制等形式，境外投資主體可以采用公司制、合伙制、契約制、私募資產(chǎn)管理計(jì)劃等形式。

附《深圳市開展合格境內(nèi)投資者境外投資試點(diǎn)工作的管理辦法》原文：

第一章 總則

第一條 為貫徹落實(shí)《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于支持深圳建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義先行示范區(qū)的意見》（中發(fā)〔2019〕32號(hào)）、《中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家外匯管理局關(guān)于金融支持粵港澳大灣區(qū)建設(shè)的意見》（銀發(fā)〔2020〕95號(hào)）等文件要求，進(jìn)一步推進(jìn)金融對(duì)外開放和跨境投資創(chuàng)新，促進(jìn)和引導(dǎo)本市合格境內(nèi)投資者境外投資有序發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第105號(hào)）、《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第151號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱的境外投資主體管理企業(yè)，是指在本市依法發(fā)起設(shè)立境外投資主體并受托管理其境外投資業(yè)務(wù)的企業(yè)。

本辦法所稱的境外投資主體，是指在本市依法由境外投資主體管理企業(yè)發(fā)起，由合格境內(nèi)投資者參與投資設(shè)立的并以外匯或人民幣方式流出進(jìn)行境外投資的投資主體。

本辦法所稱的合格境內(nèi)投資者，是指經(jīng)境外投資主體管理企業(yè)審核通過(guò)的參與投資設(shè)立境外投資主體的境內(nèi)自然人、機(jī)構(gòu)投資者等。

本辦法所稱的試點(diǎn)主體，是指境外投資主體管理企業(yè)和境外投資主體。

第三條深圳市合格境內(nèi)投資者境外投資試點(diǎn)工作由市地方金融監(jiān)督管理局會(huì)同市商務(wù)局、前海深港現(xiàn)代服務(wù)業(yè)合作區(qū)管理局、中國(guó)人民銀行深圳市中心支行、國(guó)家外匯管理局深圳市分局、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)深圳監(jiān)管局、市市場(chǎng)監(jiān)督管理局等單位建立聯(lián)合會(huì)商工作機(jī)制，各有關(guān)單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合各自職責(zé)，共同推進(jìn)本市合格境內(nèi)投資者境外投資

試點(diǎn)工作，協(xié)調(diào)解決試點(diǎn)管理有關(guān)問(wèn)題。深圳市合格境內(nèi)投資者境外投資試點(diǎn)工作聯(lián)系部門設(shè)在市地方金融監(jiān)督管理局。注冊(cè)或擬注冊(cè)在深圳市前海深港現(xiàn)代服務(wù)業(yè)合作區(qū)、中國(guó)（廣東）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)深圳前海蛇口片區(qū)的試點(diǎn)主體由前海地方金融監(jiān)督管理局按本辦法協(xié)調(diào)推進(jìn)相關(guān)試點(diǎn)工作，其余各有關(guān)單位根據(jù)各自職能負(fù)責(zé)相關(guān)管理工作。

第二章 試點(diǎn)條件

第四條 境外投資主體管理企業(yè)可由外國(guó)投資者參與設(shè)立，分為外資境外投資主體管理企業(yè)和內(nèi)資境外投資主體管理企業(yè)兩種類型。外資境外投資主體管理企業(yè)和內(nèi)資境外投資主體管理企業(yè)均可發(fā)起設(shè)立境外投資主體。

境外投資主體管理企業(yè)可以采用公司制、合伙制等形式，境外投資主體可以采用公司制、合伙制、契約制、私募資產(chǎn)管理計(jì)劃等形式，具體適用《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)合伙企業(yè)法》《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。

第五條 申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)的境外投資主體管理企業(yè)及境外投資主體應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于試點(diǎn)主體命名要求。

第六條 境外投資主體須按照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定發(fā)起設(shè)立，完成相應(yīng)登記、備案程序，并按照相關(guān)外匯管理規(guī)定辦理外匯登記、資金匯兌等事宜。

第三章 試點(diǎn)運(yùn)作

第七條境外投資主體管理企業(yè)可從事以下業(yè)務(wù)：

（一）發(fā)起設(shè)立投資于境外的投資主體；

（二）受托管理境外投資主體的投資業(yè)務(wù)并提供相關(guān)服務(wù)。

第八條 境外投資主體投資范圍包括：境外非上市企業(yè)股權(quán)和債權(quán)、境外上市企業(yè)非公開發(fā)行和交易的股票和債券、境外私募股權(quán)投資基金和私募證券投資基金等。

境外投資主體境外投資應(yīng)遵守有關(guān)境外投資法律、法規(guī)、規(guī)章等相關(guān)規(guī)定，所投項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家政策導(dǎo)向，不得協(xié)助境內(nèi)個(gè)人境外購(gòu)房、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等。涉及法律、法規(guī)、規(guī)章等規(guī)定境外投資應(yīng)當(dāng)履行相關(guān)程序的，從其規(guī)定。

第九條 境外投資額度的核定和使用遵循下列原則：

（一）境外投資額度在綜合考量境外投資項(xiàng)目投向、境外投資主體管理企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率、合規(guī)運(yùn)營(yíng)等情況的基礎(chǔ)上進(jìn)行核定；

（二）境外投資額度應(yīng)當(dāng)在獲批之日起12個(gè)月內(nèi)使用，逾期未使用之額度失效；

（三）境外投資主體獲批之境外投資額度不得轉(zhuǎn)讓；

（四）境外投資額度使用應(yīng)遵守國(guó)家外匯管理相關(guān)規(guī)定。

第十條 境外投資主體按照《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定辦理托管。資金托管人為境外投資主體開立專用托管賬戶，專項(xiàng)保管境外投資資金。在資金匯出時(shí)，專用托管賬戶跨境凈匯出資金的規(guī)模不得超過(guò)核準(zhǔn)額度，專用托管賬戶跨境匯出、匯入幣種結(jié)構(gòu)應(yīng)總體一致。

資金托管人可根據(jù)業(yè)務(wù)需要委托一家境外具有托管資質(zhì)的機(jī)構(gòu)為境外投資主體辦理境外資金托管相關(guān)事項(xiàng)。境外資金托管機(jī)構(gòu)為境外投資主體開立境外托管賬戶，境外投資主體境外投資資金通過(guò)境外托管賬戶劃往境外投資項(xiàng)目，境外托管賬戶收支范圍限于與境內(nèi)托管賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)以及境外投資主體境外投資項(xiàng)下相關(guān)收支。

第十一條 資金托管人應(yīng)履行的職責(zé)包括但不限于：

（一）為境外投資主體開設(shè)托管賬戶，安全保管境外投資主體銀行賬戶內(nèi)資金；

（二）合格境內(nèi)投資者以外匯形式劃入托管賬戶的，其所獲境外投資本金以及收益應(yīng)原路劃回原外匯賬戶；

（三）辦理境外投資主體的有關(guān)跨境收匯、付匯和結(jié)售匯業(yè)務(wù)，按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)際收支申報(bào)；

（四）按照有關(guān)法律法規(guī)、投資管理協(xié)議的約定執(zhí)行境外投資主體管理企業(yè)的指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；

（五）按照有關(guān)規(guī)定保存專用賬戶所涉資金匯出、匯入、結(jié)售匯和資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)等有效憑證；

（六）對(duì)境外投資主體的資金用途實(shí)行“境外延伸”，即對(duì)境外投資主體境外投向延伸至最終項(xiàng)目，并確保實(shí)際投資項(xiàng)目與報(bào)備項(xiàng)目一致，未轉(zhuǎn)投其他項(xiàng)目；

（七）確保在資金匯出時(shí)，專用賬戶跨境凈匯出資金的規(guī)模不得超過(guò)核準(zhǔn)額度；

（八）相關(guān)監(jiān)管部門規(guī)定的其他職責(zé)。

第十二條 境外投資主體管理企業(yè)可委托一家具有資質(zhì)的外包服務(wù)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)境外投資主體的份額登記、估值核算等工作。

第四章 試點(diǎn)管理

第十三條 境外投資主體由證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)作為境外投資主體管理企業(yè)發(fā)起設(shè)立，以私募資產(chǎn)管理計(jì)劃形式進(jìn)行運(yùn)作的，應(yīng)當(dāng)按照《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理計(jì)劃備案管理辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，辦理私募資產(chǎn)管理計(jì)劃備案手續(xù)。

境外投資主體由私募基金管理人作為境外投資主體管理企業(yè)發(fā)起設(shè)立，以私募基金形式進(jìn)行運(yùn)作的，應(yīng)當(dāng)按照《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，辦理私募基金管理人登記和私募基金備案手續(xù)。

境外投資主體以其他形式發(fā)起設(shè)立并運(yùn)作的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章等有關(guān)規(guī)定，辦理相應(yīng)登記、備案手續(xù)。

第十四條 為協(xié)調(diào)服務(wù)和推進(jìn)試點(diǎn)主體規(guī)范運(yùn)作、健康發(fā)展，市地方金融監(jiān)督管理局會(huì)同有關(guān)部門和單位引導(dǎo)試點(diǎn)主體、資金托管人通過(guò)信息服務(wù)平臺(tái)報(bào)送運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)及相關(guān)信息。

第十五條 試點(diǎn)主體須持續(xù)合法合規(guī)運(yùn)營(yíng)，市地方金融監(jiān)督管理局會(huì)同有關(guān)部門和單位采取有效方式開展聯(lián)合監(jiān)管和動(dòng)態(tài)監(jiān)管，加強(qiáng)地方金融風(fēng)險(xiǎn)防控，打擊違法違規(guī)金融活動(dòng)。試點(diǎn)主體違反國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章或本辦法規(guī)定的，有關(guān)部門和單位根據(jù)相應(yīng)職責(zé)進(jìn)行查處；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第五章 附則

第十六條 香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)的投資者、定居在國(guó)外的中國(guó)公民在本市投資設(shè)立境外投資主體管理企業(yè)，參照本辦法關(guān)于外國(guó)投資者的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。法律、行政法規(guī)或者國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第十七條 本辦法由市地方金融監(jiān)督管理局負(fù)責(zé)解釋。

第十八條 本辦法自2021年5月7日起施行，有效期為5年。原《深圳市人民政府辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)市金融辦關(guān)于開展合格境內(nèi)投資者境外投資試點(diǎn)工作的暫行辦法》（深府辦函〔2014〕161號(hào)）同時(shí)廢止。