保監(jiān)會(huì)7月2日發(fā)布《關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)的通知》（簡(jiǎn)稱(chēng)通知），要求開(kāi)展員工持股計(jì)劃應(yīng)遵循三項(xiàng)基本原則：依法合規(guī)，公開(kāi)透明；自愿參與，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)；嚴(yán)格監(jiān)督，防范風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)很自然地將上述舉動(dòng)解讀為保險(xiǎn)救市。但保監(jiān)會(huì)明確，此舉意在讓保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)員工分享公司發(fā)展成果，提高其勞動(dòng)積極性，提升公司凝聚力和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。有市場(chǎng)人士分析稱(chēng)，這對(duì)保險(xiǎn)股是個(gè)長(zhǎng)期的利好，但員工持股計(jì)劃是一個(gè)長(zhǎng)期漸進(jìn)過(guò)程，短期對(duì)股市的實(shí)質(zhì)性影響有限。

通知對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃的條件做了相應(yīng)規(guī)定，要求險(xiǎn)企連續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上，員工持股計(jì)劃實(shí)施最近1年公司盈利，員工持股參加對(duì)像為正式在崗滿2年以上的員工。但互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司和資管公司不受經(jīng)營(yíng)年限的限制。

通知規(guī)定，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)員工持股計(jì)劃所持有的全部有效股份或出資累計(jì)不得超過(guò)公司股本或注冊(cè)資本總額的10%，且不得成為公司最大股權(quán)持有者，不得改變公司控制權(quán)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就員工持股計(jì)劃對(duì)公司控制權(quán)的影響進(jìn)行評(píng)估。單個(gè)員工所獲股份或出資累計(jì)不得超過(guò)公司股本或注冊(cè)資本總額的1%。

保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及專(zhuān)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司等創(chuàng)新型機(jī)構(gòu)員工持股計(jì)劃所持有的全部有效股份或出資，累計(jì)不得超過(guò)公司股本或注冊(cè)資本總額的25%，單個(gè)員工所獲股份或出資累計(jì)不得超過(guò)公司股本或注冊(cè)資本總額的5%。

通知還規(guī)定，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)每期員工持股計(jì)劃的持股期限不得低于3年，自標(biāo)的股權(quán)過(guò)戶至本期持股計(jì)劃名下或標(biāo)的股權(quán)登記于股東名冊(cè)之日起算。在員工持股計(jì)劃實(shí)施期間，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)上市的，自上市之日起，員工所持股權(quán)鎖定期不少于3年。鎖定期滿后，每年度減持股權(quán)比例原則上不得超過(guò)持股總量的25%。

中國(guó)保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就《關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)的通知》答記者問(wèn)

近日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）。保監(jiān)會(huì)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就有關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn)。

一、《通知》出臺(tái)有哪些意義？

答:員工持股計(jì)劃是現(xiàn)代企業(yè)管理的有效工具，根據(jù)當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)面臨的形勢(shì)，出臺(tái)《通知》具有重要意義。

一是出臺(tái)《通知》是落實(shí)十八屆三中全會(huì)精神，提高保險(xiǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的需要。黨的十八屆三中全會(huì)提出“允許混合所有制經(jīng)濟(jì)實(shí)行員工持股，形成資本所有者和勞動(dòng)者利益共同體”。保險(xiǎn)業(yè)作為人才密集型和技術(shù)密集型行業(yè)，迫切需要通過(guò)員工持股建立利益共享機(jī)制，提升保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)效率和綜合實(shí)力。近年來(lái)，保險(xiǎn)業(yè)改革創(chuàng)新不斷深化，綜合競(jìng)爭(zhēng)力全面提升，但也面臨一些挑戰(zhàn)。一方面，綜合經(jīng)營(yíng)不斷發(fā)展，“大資管時(shí)代”到來(lái)，金融領(lǐng)域?qū)θ瞬诺母?jìng)爭(zhēng)空前激烈，另一方面，保險(xiǎn)業(yè)人員流動(dòng)性大，頻繁跳槽、惡意挖角現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)重影響保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。開(kāi)展員工持股，是讓員工分享公司發(fā)展成果，提高其勞動(dòng)積極性，提升公司凝聚力和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的必要手段。

二是出臺(tái)《通知》是深化保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)化改革，建立現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)制度的需要。十八屆三中全會(huì)以來(lái)，保險(xiǎn)業(yè)認(rèn)真貫徹中央關(guān)于全面深化改革的決策部署，積極推進(jìn)資金運(yùn)用、產(chǎn)品費(fèi)率、市場(chǎng)準(zhǔn)入退出和監(jiān)管體制改革，行業(yè)市場(chǎng)化水平全面提升。這對(duì)保險(xiǎn)公司治理機(jī)制改革提出了更高要求。只有深化保險(xiǎn)公司治理機(jī)制改革、建立現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)制度，才能為充分發(fā)揮市場(chǎng)配置資源的決定性作用奠定基礎(chǔ)，才能更好實(shí)現(xiàn)“放開(kāi)前端、管住后端”。實(shí)施員工持股，有利于優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善保險(xiǎn)公司治理，有利于強(qiáng)化保險(xiǎn)公司激勵(lì)約束機(jī)制，將對(duì)建立現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)制度產(chǎn)生積極而深遠(yuǎn)的影響。

三是出臺(tái)《通知》有利于規(guī)范開(kāi)展員工持股，提高保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力。保險(xiǎn)領(lǐng)域?qū)T工持股進(jìn)行了長(zhǎng)期探索，積累了一定經(jīng)驗(yàn)，但也存在一些問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，出臺(tái)《通知》有利于規(guī)范開(kāi)展員工持股、防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，員工持股有利于使保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)決策的利益取向更符合公司長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，減少短期行為，提高公司運(yùn)營(yíng)質(zhì)量，從根本上健全保險(xiǎn)公司防范風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制。

二、《通知》規(guī)定開(kāi)展員工持股計(jì)劃的基本原則是什么？

答:《通知》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃應(yīng)堅(jiān)持三大基本原則：一是堅(jiān)持依法合規(guī)，公開(kāi)透明原則。要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施員工持股計(jì)劃應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)履行程序，不得利用員工持股計(jì)劃進(jìn)行利益輸送、操縱業(yè)績(jī)。同時(shí)，要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露，以信息披露促進(jìn)自律、加強(qiáng)監(jiān)管。二是堅(jiān)持自愿參與，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)原則。為充分保障公司和員工雙方的權(quán)利，允許公司自主決定是否實(shí)施員工持股計(jì)劃及計(jì)劃內(nèi)容，明確員工參加持股計(jì)劃應(yīng)出于自愿，公司不得強(qiáng)制攤派，員工有權(quán)利分享公司發(fā)展的成果，也有義務(wù)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。三是堅(jiān)持嚴(yán)格監(jiān)督，防范風(fēng)險(xiǎn)原則。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)接受員工、市場(chǎng)和監(jiān)管部門(mén)等各方的監(jiān)督，對(duì)員工持股計(jì)劃方案進(jìn)行充分論證、科學(xué)設(shè)計(jì)，穩(wěn)妥有序開(kāi)展員工持股計(jì)劃。

三、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃需要具備哪些條件？

答:《通知》對(duì)員工持股計(jì)劃實(shí)施主體的資質(zhì)條件做了相應(yīng)規(guī)定，主要要求公司具備一定經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)，公司治理結(jié)構(gòu)、薪酬體系及財(cái)務(wù)狀況較為穩(wěn)健，相應(yīng)監(jiān)管指標(biāo)達(dá)到要求等，進(jìn)而從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)。為支持創(chuàng)新，根據(jù)資管行業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的人力資源管理特點(diǎn)，《通知》規(guī)定保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及專(zhuān)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司等創(chuàng)新型機(jī)構(gòu)可以不受經(jīng)營(yíng)年限等條件的限制。

四、《通知》對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)員工持股計(jì)劃的主要內(nèi)容做了哪些規(guī)范？

答:為切實(shí)發(fā)揮員工持股計(jì)劃的激勵(lì)作用，防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，《通知》對(duì)員工持股計(jì)劃的要素作了具體規(guī)定。一是參加對(duì)象。主要為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)正式在崗且工作滿2年的員工，獨(dú)立董事、員工監(jiān)事以外的監(jiān)事不得參與員工持股計(jì)劃，同時(shí)對(duì)保險(xiǎn)集團(tuán)公司員工參加持股計(jì)劃作了相應(yīng)規(guī)定。二是資金來(lái)源。《通知》要求參加員工持股計(jì)劃的資金應(yīng)來(lái)源于員工合法收入，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得為員工持股計(jì)劃提供借款、擔(dān)保等財(cái)務(wù)支持，不得為開(kāi)展員工持股計(jì)劃額外增加員工薪酬。三是股權(quán)來(lái)源。員工持股計(jì)劃股權(quán)來(lái)源可以來(lái)自股東轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與、公司增發(fā)股份、公司回購(gòu)等多種形式。四是認(rèn)購(gòu)價(jià)格。除股東自愿贈(zèng)與、轉(zhuǎn)讓或公司回購(gòu)股份獎(jiǎng)勵(lì)員工外，認(rèn)購(gòu)價(jià)格應(yīng)當(dāng)以公允價(jià)值確定。五是持股比例。《通知》規(guī)定員工持股計(jì)劃累計(jì)持有股權(quán)的上限確定為原則上不超過(guò)公司股本或注冊(cè)資本總額的10%，單個(gè)員工持股上限為1%。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及專(zhuān)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司等創(chuàng)新型機(jī)構(gòu)的比例放寬至25%，單個(gè)員工持股比例放寬至5%。六是持股方式?？梢酝ㄟ^(guò)公司制企業(yè)、合伙企業(yè)或資產(chǎn)管理計(jì)劃持有和管理員工持股計(jì)劃。七是持股期限。員工持股期限要求不得低于3年，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)上市的，自上市之日起，員工所持股權(quán)3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或出售。八是期限屆滿后的權(quán)益處置方式。上市公司的員工持股處置主要通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)出售方式實(shí)現(xiàn)，非上市公司處置的主要途徑是股權(quán)轉(zhuǎn)讓。

五、員工持股計(jì)劃主要有哪些監(jiān)督要求？

答:《通知》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃應(yīng)按照現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)定履行報(bào)批報(bào)備手續(xù)。開(kāi)展員工持股計(jì)劃還應(yīng)履行相應(yīng)程序，并做好信息披露工作，及時(shí)向市場(chǎng)和員工披露持股計(jì)劃的實(shí)施情況，接受市場(chǎng)和員工監(jiān)督。同時(shí)，要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)針對(duì)開(kāi)展員工持股計(jì)劃可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行評(píng)估，并制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，切實(shí)防范開(kāi)展員工持股計(jì)劃的潛在風(fēng)險(xiǎn)。保監(jiān)會(huì)將按照法律規(guī)定，定期對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施員工持股計(jì)劃進(jìn)行監(jiān)督檢查。

《關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)的通知》原文

各保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司：

為建立股東、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和員工利益共享機(jī)制，完善保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)薪酬激勵(lì)機(jī)制，促進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，現(xiàn)將保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、員工持股計(jì)劃的定義

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)員工持股計(jì)劃是指保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)員工意愿，經(jīng)公司自主決定，通過(guò)合法方式使員工獲得本公司股權(quán)并長(zhǎng)期持有，股權(quán)收益按約定分配給員工的制度安排。

二、開(kāi)展員工持股計(jì)劃的基本原則

（一）依法合規(guī)，公開(kāi)透明。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃，應(yīng)嚴(yán)格按照法律、行政法規(guī)的規(guī)定履行程序，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地實(shí)施信息披露。

（二）自愿參與，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃應(yīng)遵循公司自主決定、員工自愿參加的原則，不得以攤派、強(qiáng)行分配等方式強(qiáng)制員工參加員工持股計(jì)劃。員工持股計(jì)劃參與人盈虧自負(fù)，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。

（三）嚴(yán)格監(jiān)督，防范風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)接受員工、市場(chǎng)和監(jiān)管部門(mén)等各方的監(jiān)督，對(duì)員工持股計(jì)劃方案進(jìn)行充分論證、科學(xué)設(shè)計(jì)，穩(wěn)妥有序開(kāi)展員工持股計(jì)劃。

三、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展員工持股計(jì)劃的條件

（一）連續(xù)經(jīng)營(yíng)3年以上，員工持股計(jì)劃實(shí)施最近1年公司盈利。

（二）公司治理結(jié)構(gòu)健全。

（三）上年末以來(lái)分類(lèi)監(jiān)管評(píng)價(jià)為B類(lèi)或以上。

（四）近2年未受到監(jiān)管部門(mén)重大行政處罰，且沒(méi)有正在調(diào)查中的重大案件。

（五）公司薪酬管理體系穩(wěn)健，與風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理有效銜接。

保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及專(zhuān)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司等創(chuàng)新型機(jī)構(gòu)可以不受本條第一款的限制。

四、員工持股計(jì)劃的要素

（一）參加對(duì)象

員工持股計(jì)劃的參加對(duì)象原則上應(yīng)為本機(jī)構(gòu)正式在崗且工作滿2年以上的員工，主要包括公司管理層、業(yè)務(wù)骨干和專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才。在崗時(shí)間少于2年，但確需列為參加對(duì)象的關(guān)鍵人才，應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。獨(dú)立董事、非職工監(jiān)事不得參與員工持股計(jì)劃。

保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司員工持股計(jì)劃參加對(duì)象可以包括本集團(tuán)成員公司員工，但同一集團(tuán)內(nèi)部成員公司員工不得參加另一成員公司員工持股計(jì)劃。

（二）資金來(lái)源

員工持股計(jì)劃所需資金可來(lái)源于員工薪酬及其他合法收入。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得為員工持股計(jì)劃提供借款、擔(dān)保等各類(lèi)財(cái)務(wù)支持，不得為開(kāi)展員工持股計(jì)劃額外增加員工薪酬。

（三）股權(quán)來(lái)源

1.股東轉(zhuǎn)讓?zhuān)?.股東自愿贈(zèng)與；3.公司增發(fā)股份或增加注冊(cè)資本；4.根據(jù)《公司法》回購(gòu)本公司股份；5.法律法規(guī)允許的其他方式。

（四）認(rèn)購(gòu)價(jià)格

除股東自愿贈(zèng)與、轉(zhuǎn)讓或保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)《公司法》回購(gòu)本公司股份獎(jiǎng)勵(lì)員工外，股權(quán)來(lái)源于其他渠道的，應(yīng)當(dāng)以公允價(jià)值確定認(rèn)購(gòu)價(jià)格。

（五）持股比例

員工持股計(jì)劃所持有的全部有效股份或出資累計(jì)不得超過(guò)公司股本或注冊(cè)資本總額的10%，且不得成為公司最大股權(quán)持有者，不得改變公司控制權(quán)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就員工持股計(jì)劃對(duì)公司控制權(quán)的影響進(jìn)行評(píng)估。單個(gè)員工所獲股份或出資累計(jì)不得超過(guò)公司股本或注冊(cè)資本總額的1%。

保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及專(zhuān)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司等創(chuàng)新型機(jī)構(gòu)員工持股計(jì)劃所持有的全部有效股份或出資，累計(jì)不得超過(guò)公司股本或注冊(cè)資本總額的25%，單個(gè)員工所獲股份或出資累計(jì)不得超過(guò)公司股本或注冊(cè)資本總額的5%。

（六）持股方式

持股員工可成立公司制企業(yè)、合伙企業(yè)或通過(guò)資產(chǎn)管理計(jì)劃等方式持有公司股權(quán)。員工持股企業(yè)應(yīng)主要從事員工所持股權(quán)的管理，不得從事其他經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)。

（七）持股期限

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)每期員工持股計(jì)劃的持股期限不得低于3年，自標(biāo)的股權(quán)過(guò)戶至本期持股計(jì)劃名下或標(biāo)的股權(quán)登記于股東名冊(cè)之日起算。在員工持股計(jì)劃實(shí)施期間，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)上市的，自上市之日起，員工所持股權(quán)鎖定期不少于3年。鎖定期滿后，每年度減持股權(quán)比例原則上不得超過(guò)持股總量的25%。

（八）收益及權(quán)益處置

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)合理確定員工所持股權(quán)分紅率，處理好股東短期收益與資金積累的關(guān)系。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及其股東不得在持股計(jì)劃中向員工承諾持股的年度分紅回報(bào)。

員工持股計(jì)劃應(yīng)當(dāng)明確持股期限屆滿后的權(quán)益實(shí)現(xiàn)方式。非上市保險(xiǎn)公司員工持股期限屆滿后，員工所持股權(quán)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行整體處置。非上市保險(xiǎn)公司員工持股計(jì)劃期限屆滿6個(gè)月內(nèi)未按約定方式完成權(quán)益處置的，主要股東應(yīng)當(dāng)承諾予以收購(gòu)，收購(gòu)方式、比例應(yīng)當(dāng)事先約定，股東贈(zèng)與股權(quán)的除外。權(quán)益處置時(shí)原則上應(yīng)當(dāng)以公允價(jià)值對(duì)股權(quán)進(jìn)行定價(jià)。參加員工持股計(jì)劃的員工發(fā)生退休、死亡、調(diào)任、辭職、辭退以及不再適合參加持股計(jì)劃等情況時(shí)，其所持股權(quán)及相應(yīng)權(quán)益依照《公司法》及員工持股計(jì)劃約定方式處置。非上市保險(xiǎn)公司員工所持股權(quán)不得向社會(huì)不特定第三方轉(zhuǎn)讓。

五、員工持股計(jì)劃的管理

（一）參加員工持股計(jì)劃的員工應(yīng)當(dāng)通過(guò)員工持股計(jì)劃持有人會(huì)議選出代表或設(shè)立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，監(jiān)督員工持股計(jì)劃的日常管理，代表員工持股計(jì)劃持有人行使股東權(quán)利或者授權(quán)資產(chǎn)管理方行使股東權(quán)利，但不得授權(quán)公司其他股東或高管人員行使股東權(quán)利。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)避免公司其他股東或高管人員操控員工持股計(jì)劃，切實(shí)防范持股員工利益受到侵害。

（二）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自行管理本公司員工持股計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)明確持股計(jì)劃的管理方，制定相應(yīng)的管理規(guī)則，避免產(chǎn)生保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)其他股東與持股員工之間潛在的利益沖突。

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)委托資產(chǎn)管理方管理本公司員工持股計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)與資產(chǎn)管理方簽訂資產(chǎn)管理協(xié)議，并在協(xié)議中明確持股員工的持股數(shù)額和權(quán)利義務(wù)。

（三）員工持股計(jì)劃管理方應(yīng)當(dāng)為持股員工的合法利益行事，不得泄露持股員工的個(gè)人信息。

（四）員工持股計(jì)劃管理方應(yīng)當(dāng)對(duì)員工持股計(jì)劃的股權(quán)、資金進(jìn)行專(zhuān)戶管理。員工持股計(jì)劃持有的股權(quán)、資金為委托財(cái)產(chǎn)，管理方不得將委托財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。管理方因依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，委托財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

六、員工持股計(jì)劃實(shí)施程序及信息披露

（一）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施員工持股計(jì)劃前，應(yīng)當(dāng)征求員工意見(jiàn)。

（二）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事會(huì)負(fù)責(zé)論證、擬定員工持股計(jì)劃方案，員工持股計(jì)劃方案至少應(yīng)包含如下內(nèi)容：

1.員工持股計(jì)劃的參加對(duì)象、資金和股權(quán)來(lái)源、價(jià)格及價(jià)格確定方式、持股方式、持股比例及員工權(quán)利義務(wù)；

2.員工持股計(jì)劃的存續(xù)期限、管理模式、公司再融資時(shí)員工持股計(jì)劃的參與方式；

3.員工持股計(jì)劃的變更、終止，期限屆滿后員工所持股權(quán)的處置辦法，參加員工持股計(jì)劃的員工發(fā)生退休、死亡、調(diào)任、辭職、辭退以及不再適合參加持股計(jì)劃等情況時(shí)，其所持股權(quán)的處置辦法；

4.員工持股計(jì)劃持有人會(huì)議的召集及表決程序、持有人代表或機(jī)構(gòu)的選任程序；

5.員工持股計(jì)劃管理方的選任、管理規(guī)則或管理協(xié)議的主要條款、管理費(fèi)用的計(jì)提及支付方式；

6.員工持股計(jì)劃對(duì)公司控制權(quán)的影響、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)開(kāi)展員工持股計(jì)劃潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患的評(píng)估及風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案；

7.其他重要事項(xiàng)。

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)員工持股計(jì)劃出具法律意見(jiàn)書(shū)。

（三）獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就員工持股計(jì)劃是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展，是否損害公司及全體股東利益，公司是否以攤派、強(qiáng)行分配等方式強(qiáng)制員工參加員工持股計(jì)劃，是否存在不符合持股條件的員工持股發(fā)表書(shū)面意見(jiàn)。

（四）員工持股計(jì)劃方案應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)或股東會(huì)進(jìn)行表決，并經(jīng)出席股東大會(huì)股東所持表決權(quán)三分之二以上通過(guò)，或股東會(huì)代表公司三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)。

（五）員工持股計(jì)劃涉及相關(guān)董事、股東的，相關(guān)董事、股東應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)、股東大會(huì)或股東會(huì)表決時(shí)回避；員工持股計(jì)劃擬選任的資產(chǎn)管理方為公司股東或股東關(guān)聯(lián)方的，相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或股東會(huì)表決時(shí)回避。

（六）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在員工持股計(jì)劃實(shí)施后15日內(nèi)，通過(guò)公司網(wǎng)站披露員工持股計(jì)劃的主要條款。

（七）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在年度信息披露報(bào)告中披露下列員工持股計(jì)劃實(shí)施情況并在公司網(wǎng)站發(fā)布：

1.持股員工的范圍、人數(shù)、資金來(lái)源，員工持股計(jì)劃持有的股份或出資總額及占公司股本或注冊(cè)資本總額的比例；

2.高管人員及其他員工股權(quán)及相應(yīng)權(quán)益變動(dòng)情況；

3.資產(chǎn)管理方的變更情況；

4.員工持股計(jì)劃實(shí)施以來(lái)公司經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)情況；

5.其他應(yīng)當(dāng)予以披露的事項(xiàng)。

七、員工持股計(jì)劃的監(jiān)管

（一）對(duì)涉及公司股本或注冊(cè)資本總額5%及以上的員工持股，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)后實(shí)施。對(duì)涉及公司股本或注冊(cè)資本總額5%以下的員工持股，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)報(bào)監(jiān)管部門(mén)備案。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)或股東會(huì)審議通過(guò)員工持股計(jì)劃方案后15個(gè)工作日內(nèi)，向監(jiān)管部門(mén)提交以下材料：

1.員工持股計(jì)劃方案；

2.股東大會(huì)或股東會(huì)對(duì)員工持股計(jì)劃的決議；

3.獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)對(duì)員工持股計(jì)劃的書(shū)面意見(jiàn)；

4.關(guān)于員工持股計(jì)劃對(duì)公司控制權(quán)影響的評(píng)估意見(jiàn)；

5.員工持股計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案；

6.律師事務(wù)所對(duì)員工持股計(jì)劃出具的法律意見(jiàn)書(shū)。

（二）開(kāi)展員工持股計(jì)劃的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告員工持股計(jì)劃實(shí)施及變動(dòng)情況。

（三）中國(guó)保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施員工持股計(jì)劃進(jìn)行監(jiān)督檢查。

八、員工持股計(jì)劃政策銜接

（一）上市保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施員工持股計(jì)劃還應(yīng)符合證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司員工持股計(jì)劃的相關(guān)規(guī)定。

（二）國(guó)有控股保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施員工持股計(jì)劃還應(yīng)符合國(guó)家關(guān)于國(guó)有控股金融企業(yè)員工持股計(jì)劃的相關(guān)規(guī)定。

九、本通知自下發(fā)之日起實(shí)施，中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。