非吸類案件與集資詐騙罪的區(qū)別關(guān)鍵在于行為人對(duì)吸收的資金是否具有“非法占有”的目的，如果行為人具有非法占有的目的，就可能構(gòu)成集資詐騙罪。

2018年5月，被告人王某敏注冊(cè)成立了一投資公司，任法定代表人。公司的發(fā)標(biāo)人可以利用在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)注冊(cè)、繳納會(huì)費(fèi)的方式發(fā)布各種招標(biāo)信息，用來(lái)吸引投資人投資。投資人在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)一旦注冊(cè)成功，成為會(huì)員后即可參與投標(biāo)項(xiàng)目，并可以通過(guò)選擇銀行匯款、財(cái)付通、支付寶等方式將投資款匯至王某敏公布在網(wǎng)站上的第三方支付平臺(tái)賬戶或王某敏個(gè)人賬戶。每個(gè)項(xiàng)目完成后，借款人會(huì)返還到賬戶資金，王某敏也會(huì)將收益給予投標(biāo)人。

平臺(tái)運(yùn)行前期，王某敏為15個(gè)借款人提供了總金額約150萬(wàn)余元的融資服務(wù)，但存在部分借款人未能還清借款的情況，所以給公司造成了虧損。此后，王某敏不僅用本人真實(shí)身份信息在公司平臺(tái)注冊(cè)會(huì)員，自2019年3月至2020年8月止，已經(jīng)陸續(xù)虛構(gòu)了37個(gè)借款人，并且利用上述虛假身份自行發(fā)布了大量虛假抵押標(biāo)的，用以支付投資人約18%的年化收益率及額外獎(jiǎng)勵(lì)等為誘餌，向社會(huì)不特定公眾募集資金。并且所募資金未完全進(jìn)入公司賬戶，大部分由王某敏個(gè)人掌控和支配。

2020年11月至案發(fā)，王某敏已經(jīng)通過(guò)投資網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)累計(jì)向全國(guó)1600余名不特定對(duì)象非法集資共計(jì)11億余元，除支付本金、投資人收益回報(bào)7億余元外，尚有4億余元無(wú)法歸還。市人民檢察院以被告人犯集資詐騙罪向市中級(jí)人民法院提起公訴。

公訴人指控：被告人以高息為誘餌，虛構(gòu)借款人和借款用途，利用網(wǎng)絡(luò)P2P形式，面向社會(huì)公眾吸收資金，主要用于個(gè)人肆意揮霍，其行為構(gòu)成集資詐騙罪。

辯護(hù)人辯點(diǎn)：一、被告人王某敏行為系單位行為；二、被告人王某敏一直在償還集資款，主觀上不具有非法占有集資款的故意；三、被告人王某敏利用互聯(lián)網(wǎng)從事P2P借貸融資，不構(gòu)成集資詐騙罪，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。

法院判決：以集資詐騙罪判處被告人王某敏有期徒刑十五年，并處罰金人民幣50萬(wàn)元。繼續(xù)追繳違法所得，返還各集資參與人。

案件評(píng)析：一、非吸類案件與集資詐騙罪的區(qū)別關(guān)鍵在于行為人對(duì)吸收的資金是否具有“非法占有”的目的。二、通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，發(fā)布虛假高利借款標(biāo)募集資金或者行為人采取借新還舊的手段，不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并且短期內(nèi)募集大量資金，或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所籌集的資金與其規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的，是典型的利用網(wǎng)絡(luò)中介平臺(tái)實(shí)施集資詐騙行為。三、網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)或其控制人，利用網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)發(fā)布虛假信息，非法建立資金池募集資金，所得資金大部分未用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)認(rèn)定為具有非法占有目的，以集資詐騙罪追究刑事責(zé)任。