10月27日，國家金融監(jiān)督管理總局網站發(fā)布《關于促進金融租賃公司規(guī)范經營和合規(guī)管理的通知》（以下簡稱《通知》），自印發(fā)之日起施行。

《通知》從健全公司治理和內控管理機制、規(guī)范融資租賃經營行為、有的放矢提升金融監(jiān)管有效性和建立健全監(jiān)管協作機制等四個方面提出十三項監(jiān)管要求。

在健全公司治理和內控管理機制方面，《通知》要求，金融租賃公司應當加強黨的領導、嚴格股東股權管理、規(guī)范董事和高管人員履職行為、強化內控和合規(guī)管理。

例如，在股東股權管理上，《通知》明確，金融租賃公司應當加強股東股權管理，有效落實董事會股權事務管理的最終責任，壓實董事長的第一責任，依法依規(guī)做好股權信息登記、關聯交易管理和信息披露等工作。及時披露實際控制人及其控制本公司情況、主要股東及其持股比例變化情況、股東大會職責和主要決議等公司治理信息。要通過實地走訪、調閱資料、網絡信息監(jiān)測等多種方式，及時掌握股東經營管理變化情況及異常行為，按規(guī)定向監(jiān)管部門報告。

根據《通知》，金融租賃公司應當建立健全“三道防線”，有效落實業(yè)務部門的主體責任、內部控制和合規(guī)管理部門的管理責任以及內部審計部門的監(jiān)督責任，發(fā)揮三者之間制衡約束作用。

在規(guī)范融資租賃經營行為方面，《通知》要求，金融租賃公司要提升服務實體經濟專業(yè)能力、規(guī)范租賃物及租賃業(yè)務模式、優(yōu)化租賃業(yè)務結構、強化租賃物價值評估管理。

《通知》指出，金融租賃公司要積極探索支持與大型設備、大飛機、新能源船舶、首臺（套）設備、重大技術裝備、集成電路設備等設備類資產制造和使用相適配的業(yè)務模式，提升行業(yè)服務傳統(tǒng)產業(yè)改造升級、戰(zhàn)略性新興產業(yè)和先進制造業(yè)的能力和水平。

與此同時，《通知》還建立租賃物負面清單，嚴禁將古玩玉石、字畫、辦公桌椅、報刊書架、低值易耗品作為租賃物，嚴禁以乘用車之外的消費品作為租賃物，嚴禁新增非設備類售后回租業(yè)務。嚴格規(guī)范與同業(yè)及其他機構的業(yè)務合作，不得協助承租人或合作機構虛構貿易背景，通過福費廷、國內信用證等方式違規(guī)套取金融機構資金，進行監(jiān)管套利。

就業(yè)務結構而言，《通知》則提出，金融租賃公司要合理控制業(yè)務增速和杠桿水平，加強新增業(yè)務中售后回租業(yè)務的限額管理。2024年新增業(yè)務中售后回租業(yè)務占比相比2023年前三季度要下降15個百分點，力爭在2026年實現年度新增直租業(yè)務占比不低于50%的目標。

在金融監(jiān)管方面，《通知》要求，各監(jiān)管局要充分發(fā)揚恪盡職守、敢于監(jiān)管、精于監(jiān)管、嚴格問責的監(jiān)管精神，按照穿透原則強化對股東股權和公司治理的監(jiān)管，做好對董事履職評價工作的監(jiān)督。對于公司治理監(jiān)管評估結果為D級、E級的公司，應當至少每年開展一次董事履職情況監(jiān)管評價。

《通知》還要求加大監(jiān)管查處力度。各監(jiān)管局要提高風險敏感性，主動檢查發(fā)現并依法查處股東惡意操控甚至掏空機構等行為，及時采取責令控股股東轉讓股權、限制股東權利、禁止與特定關聯方開展交易等監(jiān)管強制措施，依法依規(guī)將重大違法違規(guī)股東對外公告。

同時，要依法整治融資租賃業(yè)務亂象，堅決查處租賃物權屬不清晰、不適格或低值高買、虛構租賃物等問題，嚴肅懲戒金融租賃公司及相關違法違規(guī)人員，對于情節(jié)嚴重的，依法采取取消董事和高管人員任職資格、禁止人員從業(yè)等監(jiān)管措施。對于公司自查發(fā)現并主動報告監(jiān)管部門尚未掌握的違法違規(guī)行為的，各監(jiān)管局應當依法從輕或減輕處罰。

《通知》還對各監(jiān)管局的監(jiān)管協作機制提出相關要求，包括完善三方會談機制、加快構建良好金融生態(tài)環(huán)境、加強金融反腐合作等。

例如，在金融反腐上，要加強行刑銜接，認真落實案件線索移送機制，在監(jiān)管工作中發(fā)現大股東惡意掏空、工作人員利用職務之便索取、收受賄賂或者違反規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費，貪污、挪用、侵占金融機構或者客戶資金等涉嫌違法犯罪的問題線索，要及時移送紀檢監(jiān)察機關或司法機關，一體推進“三不腐”，嚴厲打擊金融犯罪，堅決遏制金融租賃行業(yè)的違法案件。