“牙茅”通策醫(yī)療股份有限公司（下稱“通策醫(yī)療”，600763）實控人呂建明連續(xù)兩周遭警示。

5月23日，因構成關聯(lián)方非經營性資金占用，通策醫(yī)療及公司時任董事長呂建明、董事長兼總經理王毅、財務總監(jiān)徐國喜、董事會秘書張華等集體被浙江證監(jiān)局出具警示函。

而就在一周前的5月16日，通策醫(yī)療公告稱，公司于5月15日收到浙江證監(jiān)局出具的《關于對浙江通策眼科醫(yī)院投資管理有限公司、呂建明采取出具警示函措施的決定》，因未按計劃歸還財務資助款，呂建明及聯(lián)營企業(yè)浙江通策眼科醫(yī)院投資管理有限公司（簡稱“眼科投資”）均被出具警示函。

公開資料顯示，1965年出生，現(xiàn)年59歲的呂建明是通策醫(yī)療的實際控制人。今年4月，呂建明不再擔任通策醫(yī)療董事長一職。通策醫(yī)療4月17日公告，公司在杭州召開第一次臨時股東大會，王毅當選為新任董事長。

官網資料顯示，通策醫(yī)療主營業(yè)務為醫(yī)療服務，目前擁有多家口腔醫(yī)療、健康生殖醫(yī)療機構，在全國各地開設了近30家口腔醫(yī)院，是中國大型口腔醫(yī)療連鎖機構。

4月25日，通策醫(yī)療發(fā)布的2023年年報和2024年一季報顯示，公司去年營業(yè)收入28.47億元，同比（與前一年同期相較）增長4.7%；歸屬于上市公司股東的凈利潤約5億元，同比下滑8.72%。2024年第一季度，公司營收7.08億元，同比增長5.03%，歸母凈利潤1.73億元，同比增長2.51%。

據(jù)大智慧VIP數(shù)據(jù)，截至5月23日收盤，通策醫(yī)療報收63.80元/股，跌2.91%。

通策醫(yī)療及公司高管集體被警示

5月23日，通策醫(yī)療發(fā)布公告稱，公司收到中國證券監(jiān)督管理委員會浙江證監(jiān)局（下稱“浙江證監(jiān)局”）出具的《關于對通策醫(yī)療股份有限公司、北京三葉風尚口腔診所有限公司、杭州天使口腔診所有限公司及相關人員采取出具警示函措施的決定》（〔2024〕82 號、下稱“決定書”）。

決定書指出，2024年4月26日，通策醫(yī)療披露的《2023年年度報告》顯示：公司子公司浙江通策口腔醫(yī)院投資管理集團有限公司(下稱“浙江通策”)將所持有的杭州天使口腔診所有限公司(下稱“杭州天使”)65.00%股權作價1.00元轉讓給北京存濟口腔醫(yī)院有限公司(下稱“北京存濟”)，自2023年3月起，公司不再將杭州天使納入合并財務報表范圍。

同時，通策醫(yī)療子公司浙江通策將所持有的北京三葉風尚口腔診所有限公司（下稱“北京風尚”）51.00%股權作價1.00元轉讓給北京存濟，自2023年9月起，公司不再將北京風尚納入合并財務報表范圍。

決定書進一步指出，2024年4月26日，通策醫(yī)療披露的《關于通策醫(yī)療股份有限公司非經營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況的專項審核說明》顯示：截至2023年12月31日，公司對北京風尚、杭州天使存在暫借款，分別為310.99萬元、78.60萬元，期末余額合計389.59萬元，北京風尚、杭州天使與公司的關聯(lián)關系披露為“控股股東、實際控制人的附屬企業(yè)”；2024年4月25日，公司收回上述暫借款本金389.59萬元。

“通策醫(yī)療未能在北京風尚和杭州天使的股權轉讓交易完成前解決對其提供的借款，構成關聯(lián)方非經營性資金占用。同時，通策醫(yī)療未在2023年半年報、2023年年報中披露上述關聯(lián)方非經營性占用上市公司資金情況?！睕Q定書稱。

決定書指出，公司時任董事長呂建明、董事長兼總經理王毅、財務總監(jiān)徐國喜、董事會秘書張華對上述行為承擔主要責任。

根據(jù)相關規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對通策醫(yī)療、北京風尚、杭州天使、呂建明、王毅、徐國喜、張華分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

“你們應充分吸取教訓，加強相關法律法規(guī)學習，提高規(guī)范運作意識，切實履行勤勉盡責義務，保證信息披露的真實、準確、完整、及時、公平，并于收到本決定書之日起10個工作日內向我局提交書面整改報告?！闭憬C監(jiān)局強調。

對于本次處罰，通策醫(yī)療在公告中表示：“公司將以此為鑒，加強董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人的培訓，認真學習《公司法》、《證券法》、《上市公司監(jiān)管指引第 8 號——上市公司資金往來、對外擔保的監(jiān)管要求》等法規(guī)及規(guī)章制度，促進公司健康、穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展。上述行政監(jiān)管措施對公司經營無重大影響。”

實控人前一周剛收警示函

5月16日，通策醫(yī)療公告稱，公司于5月15日收到浙江證監(jiān)局出具的《關于對浙江通策眼科醫(yī)院投資管理有限公司、呂建明采取出具警示函措施的決定》（下稱“決定書”）。浙江證監(jiān)局決定對浙江通策眼科醫(yī)院投資管理有限公司（簡稱“眼科投資”）、呂建明分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。同時，浙江證監(jiān)局還要求，收到決定書之日起10個工作日內提交書面整改報告。

眼科投資是通策醫(yī)療的聯(lián)營企業(yè)。2023年財報顯示，2023年11月7日，通策醫(yī)療第九屆董事會第二十二次會議、監(jiān)事會第十六次會議審議通過了通策醫(yī)療關于受讓參股公司部分股權的議案。通策醫(yī)療持有眼科投資18%的股權，后知悉標的公司小股東童志鴻擬轉讓其持有的6%股權，公司基于眼科醫(yī)院項目已完成培育并考慮眼科項目未來的增長空間及預期，意向行使參股公司優(yōu)先受讓權，受讓第三方小股東童志鴻轉讓的6%股權，協(xié)議價格為1.2億元，目前工商變更已完成。

此次的警示函與通策醫(yī)療、眼科投資2019年至2020年8月期間的1.12億元財務資助款有關。決定書顯示，通策醫(yī)療2023年3月28日披露的進展公告稱，眼科投資將于2023年12月31日前全部歸還通策醫(yī)療于 2019年至2020年8月期間提供的1.12億元財務資助款。2024年1月10日，通策醫(yī)療披露《關于參股公司歸還財務資助款的進展公告》稱，眼科投資將于2024年一季度完成歸還財務資助款，如2024年一季度末未歸還，實際控制人呂建明將代為履行歸還義務。

與上述公告內容不一致的是，2024年4月2日，通策醫(yī)療披露《關于參股公司歸還財務資助款的進展公告》，眼科投資預計將在2024年4月15日前歸還財務資助款及利息。2024年4月9日，公司披露《關于參股公司已全部歸還財務資助款的公告》，截至2024年4月8日，眼科投資已將全部財務資助款1.12億元本金及利息歸還公司。

浙江證監(jiān)局認定，眼科投資未能按照公告的還款計劃及時歸還財務資助款，呂建明在眼科投資未能按承諾時限歸還時沒有代為履行歸還義務，眼科投資、呂建明的上述行為構成了《上市公司監(jiān)管指引第4號——上市公司及其相關方承諾》(證監(jiān)會公告〔2022〕16 號)第十五條所述情形，根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第4號——上市公司及其相關方承諾》(證監(jiān)會公告〔2022〕16 號)第十七條的規(guī)定，決定對眼科投資、呂建明分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。