7月17日，希教國際控股有限公司（希教國際控股，01765.HK）披露境外負(fù)債重組的最新資料，關(guān)于對2026年到期的3.5億美元零息有擔(dān)?？赊D(zhuǎn)換債券提供無條件及不可撤回的擔(dān)保。

公告稱，希教國際控股盡管對此前紐約梅隆銀行倫敦分行提出的清盤呈請?zhí)岢霎愖h，但希教國際控股仍致力于推進(jìn)可能的境外負(fù)債重組。希教國際控股一直積極與其重組顧問德勤合作，并與該公司能夠識別的債權(quán)人（包括若干相關(guān)債券持有人所組成專案小組的法律顧問及其他境外債權(quán)人或其顧問/代表)進(jìn)行初步討論，通過重組活動尋求全面解決方案，以解決當(dāng)前的流動性問題。

經(jīng)考慮目前的財務(wù)狀況及已識別債權(quán)人的反饋意見，希教國際控股已擬定建議重組的初步條款，以便與其債權(quán)人進(jìn)一步討論。就相關(guān)債券而言，預(yù)計未償還債務(wù)將按以下方式償付:一、相當(dāng)一部分未償還金額的初始現(xiàn)金還款，將由本公司的集資活動提供資金;二、還款責(zé)任，相當(dāng)于剩余債務(wù)將會于日后通過出售本公司若干資產(chǎn)及/或籌集其他融資資源予以償付。

希教國際控股強(qiáng)調(diào)其全額償還債權(quán)人的承諾，并無意對相關(guān)債券的未償還金額進(jìn)行扣減。

今年3月27日，紐約梅隆銀行倫敦分行向香港特別行政區(qū)高等法院原訟法庭遞交清盤呈請，以根據(jù)香港法例第32章公司(清盤及雜項條文)條例的條文對希教國際控股進(jìn)行清盤。于呈請中，呈請人就相關(guān)債券項下合共3.247億美元的未償還金額提出申索(包括于法定要求償債書日期相關(guān)債券的未償還本金3.24679040美元及應(yīng)計利息27056.59美元)。

6月24日，上述呈請已在香港高等法院進(jìn)行聆訊，并已押后至8月8日進(jìn)行實質(zhì)聆訊。當(dāng)日，希教國際控股公告了其對呈請?zhí)岢龅漠愖h，公司基于善意實質(zhì)性爭議的反對依據(jù)包括但不限于:依據(jù)可轉(zhuǎn)債的信托契據(jù)，呈請人不具備提出呈請的資格;被嘗試的行使贖回期權(quán)未能滿足可轉(zhuǎn)債規(guī)定的行權(quán)步驟和條件，是無效的。

今年早些時候的2月10日，希教國際控股收到有關(guān)可轉(zhuǎn)換債券本金總額315100000美元的贖回選擇權(quán)通知。該公司準(zhǔn)備與可轉(zhuǎn)換債券持有人討論可行的解決方案且不能于選擇贖回日期就相關(guān)債券支付款項。因此,3月2日發(fā)生有關(guān)可轉(zhuǎn)換債券的違約事件。

早在2021年2月22日，希教國際控股作為擔(dān)保人，全資附屬公司TequMayflowerLimited作為發(fā)行人，發(fā)行了本金總額3.5億美元的可換股債券，到期日為2026年3月2日。根據(jù)可轉(zhuǎn)換債券的條款及條件，各可轉(zhuǎn)換債券持有人有權(quán)選擇要求本公司于2024年3月2日按本金額的103.04%贖回該持有人的全部或部分可轉(zhuǎn)換債券。

今年3月4日，希教國際控股稱，就該公司目前財務(wù)狀況而言，倘所有可轉(zhuǎn)換債券持有人選擇于選擇贖回日期行使其贖回選擇權(quán)，鑒于外圍環(huán)境及政策的影響，本公司可能難以于選擇贖回日期悉數(shù)贖回所有相關(guān)可轉(zhuǎn)換債券。

根據(jù)希教國際控股2024財年中期業(yè)績，截至2024年2月29日止六個月，該公司收入20.4217億元（人民幣，下同），同比增加5.5%。該增加主要是由于在校學(xué)生人數(shù)顯著增加及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整所致。同時，由于院校轉(zhuǎn)設(shè)、教學(xué)評估等監(jiān)管要求，提高教學(xué)質(zhì)量，加大對人力和物力的投入，該公司銷售成本11.43億元，同比增加18.8%。

截至2024年2月29日止六個月，該公司毛利為8.9896億元，同比減少7.6%；凈利為2.3971億元，同比減少44.1%。

截至2024年2月29日，該公司現(xiàn)金及銀行結(jié)余總額為26.7224億元（2023年8月31日：29.2773億元），其中：現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物為25.6523億元；已抵押及受限制存款1.0701億元。該公司銀行貸款及其他借款主要包括短期營運(yùn)資金貸款及興建學(xué)校樓宇及設(shè)施以及并購等長期項目貸款。本集團(tuán)主要向銀行借貸補(bǔ)充營運(yùn)資金及為開支提供資金。截至2024年2月29日的貸款累計余額為38.1025億元（2023年8月31日：34.7301億元）。截至2024年2月29日，本集團(tuán)的銀行貸款及其他借款以介乎3.80%至10.65%的實際年利率計息。