日前，最高人民檢察院、國(guó)家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布了外匯領(lǐng)域行刑反向銜接典型案例（詳情），聚焦外匯領(lǐng)域刑事司法和行政執(zhí)法的事實(shí)認(rèn)定、法律適用等重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，進(jìn)一步明確辦案規(guī)則，依法打擊涉外匯違法犯罪行為，切實(shí)維護(hù)外匯市場(chǎng)健康秩序。

記者采訪了解到，非法買賣外匯數(shù)額較大的，構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪，依法應(yīng)追究刑事責(zé)任，而未達(dá)到刑事追責(zé)標(biāo)準(zhǔn)的，則依法應(yīng)追究行政責(zé)任。本次發(fā)布的李某乙涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪行刑反向銜接案等6件案例中，檢察機(jī)關(guān)聯(lián)合外匯管理部門推動(dòng)縱向、橫向、跨區(qū)域一體履職，進(jìn)一步統(tǒng)一執(zhí)法司法尺度、示范程序銜接路徑，防止外匯領(lǐng)域違法違規(guī)行為因“不刑不罰”而產(chǎn)生監(jiān)管漏洞，從而形成了刑事處罰和行政處罰的治理閉環(huán)，取得良好成效。

個(gè)人僅出借外匯賬戶但未直接參與非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，由于缺乏主觀故意，無(wú)法追究刑事責(zé)任。在本次發(fā)布的樊某、趙某某、羅某某涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪行刑反向銜接案中，檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查認(rèn)為，非法買賣外匯案件中是否營(yíng)利并非行政處罰的必要要件，樊某等三人從事?tīng)I(yíng)利性和未營(yíng)利性的變相買賣外匯、非法介紹買賣外匯的違法行為，均應(yīng)被行政處罰，并梳理、移送案件證據(jù)，后外匯管理部門依法對(duì)樊某等三人處以140萬(wàn)元至286.7萬(wàn)元不等的行政罰款。同時(shí)，當(dāng)?shù)貦z察機(jī)關(guān)和外匯管理部門以辦理該案為契機(jī)，共同出臺(tái)關(guān)于懲治金融違法犯罪、防范金融風(fēng)險(xiǎn)協(xié)作機(jī)制的有關(guān)意見(jiàn)，充分發(fā)揮各方在金融監(jiān)管、懲治違法犯罪、防范金融風(fēng)險(xiǎn)等方面的作用，消除追責(zé)盲區(qū)，確保打擊無(wú)死角。

該批典型案例也警示社會(huì)公眾，不要貪圖一時(shí)之利，利用正?？缇辰?jīng)貿(mào)往來(lái)中積累的資金和客戶資源等，協(xié)助從事非法買賣外匯活動(dòng)或?yàn)槠涮峁┍憷麠l件，應(yīng)通過(guò)銀行等正規(guī)渠道合法辦理外匯業(yè)務(wù)，自覺(jué)抵制非法買賣外匯行為。

最高檢行政檢察廳負(fù)責(zé)人表示，檢察機(jī)關(guān)將深入貫徹落實(shí)黨的二十屆三中全會(huì)關(guān)于深化金融體制改革、完善行政處罰和刑事處罰雙向銜接制度等要求，在事前、事中、事后積極采取措施保障外匯管理部門行政處罰工作順利開(kāi)展，完善外匯領(lǐng)域行政執(zhí)法與刑事司法銜接機(jī)制，確保精準(zhǔn)打擊涉外匯違法犯罪行為，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。

關(guān)于印發(fā)外匯領(lǐng)域行刑反向銜接典型案例的通知

各省、自治區(qū)、直轄市人民檢察院，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人民檢察院，國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分局：

依法打擊外匯違法違規(guī)活動(dòng)，有力有效維護(hù)外匯市場(chǎng)健康秩序，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線，是檢察機(jī)關(guān)和外匯管理部門的共同目標(biāo)。為深入貫徹落實(shí)黨的二十屆三中全會(huì)關(guān)于“完善行政處罰和刑事處罰雙向銜接制度”要求，深化外匯領(lǐng)域行刑反向銜接工作，高質(zhì)效辦好每一個(gè)案件，實(shí)現(xiàn)對(duì)涉外匯刑事犯罪、行政違法行為的精準(zhǔn)打擊，多維度織密國(guó)家金融安全“防護(hù)網(wǎng)”，最高人民檢察院、國(guó)家外匯管理局共同選編了6件外匯領(lǐng)域行刑反向銜接典型案例。現(xiàn)印發(fā)你們，供參考借鑒。

最高人民檢察院  國(guó)家外匯管理局

2025年4月22日