11月11日晚間，攀鋼集團(tuán)釩鈦資源股份有限公司（下稱“攀鋼釩鈦”,000629）發(fā)布公告，公司擬以支付現(xiàn)金的方式購買攀鋼集團(tuán)西昌鋼釩有限公司釩制品分公司的整體經(jīng)營性資產(chǎn)及負(fù)債，交易對(duì)價(jià)合計(jì) 625838.41 萬元。

攀鋼釩鈦主要從事釩鈦產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售、釩鈦延伸產(chǎn)品的研發(fā)和應(yīng)用。釩鈦系列產(chǎn)品包括五氧化二釩、三氧化二釩、中釩鐵、高釩鐵、釩氮合金和鈦白粉、鈦渣等，其產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于鋼鐵工業(yè)、電子工業(yè)、有色金屬及涂 料油墨、航空航天、國防軍工等領(lǐng)域。

釩被稱為“現(xiàn)代工業(yè)的味精”，只需在鋼中加入萬分之幾的釩，就能讓鋼的韌性、強(qiáng)度大增，增加耐磨性及耐蝕性，既耐高溫又抗奇寒。釩的氧化物已成為化學(xué)工業(yè)中最佳催化劑之一，有“化學(xué)面包”之稱。

根據(jù)攀鋼釩鈦、標(biāo)的資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的2018 年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及交易作價(jià)情況，攀鋼釩鈦資產(chǎn)總額118.66億元，資產(chǎn)凈額74.00億元，營業(yè)收入151.61億元；標(biāo)的資產(chǎn)資產(chǎn)總額16.30億元，資產(chǎn)凈額13.71億元，營業(yè)收入36.69億元。

經(jīng)計(jì)算，攀鋼釩鈦本次擬購買標(biāo)的資產(chǎn)的資產(chǎn)總額與成交金額的孰高值、資產(chǎn)凈額與成交金額的孰高值均超過上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相應(yīng)指標(biāo)的50%，本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。且西昌鋼釩與攀鋼釩鈦受同一實(shí)際控制人鞍鋼集團(tuán)控制，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

另外，本次交易對(duì)價(jià)為現(xiàn)金支付，根據(jù)《重組管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，本次重大資產(chǎn)重組無需提交中國證監(jiān)會(huì)審核。

值得一提的是，根據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，以2019年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，本次交易標(biāo)的評(píng)估值為625838.41萬元，評(píng)估增值487106.31萬元，增值率 351.11%。

交易雙方還簽署了《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》，西昌鋼釩承諾本次交易完成后，標(biāo)的資產(chǎn)2020年度、2021年度、2022年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表口徑下歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低為準(zhǔn)，下同），分別不低于59971.27萬元、63121.61萬元、66089.46萬元。

實(shí)際上，攀鋼釩鈦全面整合釩資源的計(jì)劃早就在醞釀之中。

此次的關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）中即提到，2016年，攀鋼釩鈦進(jìn)行重大資產(chǎn)重組時(shí)，鞍鋼集團(tuán)、攀鋼集團(tuán)即分別出具了《關(guān)于避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾函》，計(jì)劃在西昌鋼釩連續(xù)三年盈利后將其注入上市公司。

而10月開始，該整合計(jì)劃正式啟動(dòng)。10月11日，鞍鋼集團(tuán)批準(zhǔn)本次交易事項(xiàng)； 10月24日，釩制品分公司召開二屆四次職工代表大會(huì)審議通過本次交易涉及的職工安置方案；1 0月25日，西昌鋼釩召開股東會(huì)審議通過了本次交易方案；11 月 10日，攀鋼釩鈦召開第八屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過本次交易及相關(guān)議案。

公告稱，通過本次交易，公司將新增與釩產(chǎn)品相關(guān)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)及生產(chǎn)線，進(jìn)一 步提高上市公司釩產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工能力。本次交易完成后，有利于上市公司優(yōu) 化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資源配置，完善釩產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝體系，實(shí)現(xiàn)協(xié)同、規(guī)模效應(yīng)，同 時(shí)有助于進(jìn)一步增強(qiáng)上市公司的持續(xù)盈利能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)上市公司朝著 專業(yè)化、規(guī)?；姆较蛏疃劝l(fā)展，不斷擴(kuò)大國內(nèi)、國際市場(chǎng)的影響力和話語權(quán)。

2010年5月，鞍山鋼鐵集團(tuán)公司和攀鋼集團(tuán)有限公司聯(lián)合重組成鞍鋼集團(tuán)。攀鋼纖維鞍鋼集團(tuán)的全資子公司，釩產(chǎn)業(yè)和鈦產(chǎn)業(yè)是其核心產(chǎn)業(yè)。鞍鋼集團(tuán)攀鋼所處的攀西地區(qū)（攀枝花-西昌）是中國乃至世界礦產(chǎn)資源最富集的地區(qū)之一。在這片不到中國國土千分之一的土地上，釩、鈦儲(chǔ)量分別達(dá)到全國52%、95%，世界的11%和35%。

自1965年建設(shè)以來，攀鋼依靠自主創(chuàng)新，在釩鈦磁鐵礦資源綜合利用方面已處于世界領(lǐng)先水平。攀鋼釩產(chǎn)品具備每年4萬噸的生產(chǎn)能力，產(chǎn)業(yè)規(guī)模世界第一，品種質(zhì)量全球領(lǐng)先，國內(nèi)市場(chǎng)占有率45%，國際市場(chǎng)占有率約25%。

在鞍鋼集團(tuán)于第二屆中國國際進(jìn)口博覽會(huì)期間舉辦的“新時(shí)代釩鈦新材料解決方案”論壇上，鞍鋼集團(tuán)總經(jīng)理戴志浩表示，“目前，鞍鋼已成為世界最大的釩產(chǎn)品企業(yè)、中國最大的鈦原料生產(chǎn)基地、唯一全鈦產(chǎn)業(yè)鏈的生產(chǎn)企業(yè)?！?/p>

他表示，加快發(fā)展釩鈦產(chǎn)業(yè)是落實(shí)國家發(fā)展戰(zhàn)略的必然選擇，是推動(dòng)資源高效開發(fā)利用的重要舉措，也是搶占新材料發(fā)展戰(zhàn)略制高點(diǎn)的有效途徑。